Как отразить оказанные услуги в 1С Бухгалтерии: пошаговая инструкция

В процессе своей деятельности организация вправе оказывать сторонним компаниям различные услуги, в том числе сдавать в аренду офисы, склады и иные помещения, предоставлять в пользование механизмы, а также проводить консультации.

Для проведения реализации услуг в программе 1С Бухгалтерия предусмотрен документ «Реализация товаров и услуг» в разделе «Покупки и продажи». 



В появившемся окне необходимо выбрать необходимый документ.

В появившемся окне в шапке документа необходимо указать следующие обязательные данные:

• дата реализации услуги;
• вид операции – продажа, комиссия;
• выбрать организацию;
• контрагент, которому оказывается услуга;
• договор на оказание услуги;
• процедура зачёта аванса.

На вкладке «Услуги» в табличной части необходимо заполнить:

• наименование оказываемой услуги – выбрать через кнопку «Подбор» из справочника «Номенклатуры» или создать новый элемент;
• количество;
• цена без НДС;
• ставка НДС —  сумма НДС и сумма с НДС программа рассчитает автоматически;
• субконто (статья затрат);
• счёт доходов —  90.1.1 «Выручка от реализации товаров, работ, услуг»;
• счёт НДС по реализации —  90.2 «НДС, исчисляемый из выручки от реализации товаров, работ, услуг».

Для выписки счёт-фактуры по реализации услуги нажмите кнопку «Счёт-фактура», программа автоматически сформирует документ «Счёт-фактура выданный». 

Для проведения документа нажмите кнопку «Записать и закрыть».

В программе будет сформирована следующие бухгалтерские записи.

Чтобы внести информацию в печатную форму «Акта оказанных услуг», откройте вкладку «Реквизиты печати» и укажите там необходимые сведения, такие как основание отпуска, место составления и иные данные.

Для формирования печатной акта об оказании услуг нажмите «Печать» —  «Акт об оказании услуг». 

Для отражения в учете операции по оказанию одной услуги одновременно нескольким контрагентам предназначен документ «Оказание услуг» раздела «Покупки и продажа».

Для создания нового документа нажмите кнопку «Создать».

В шапке документа необходимо заполнить:

• дату документа;
• организацию – если в базе их несколько;
• номенклатура – наименование оказываемой услуги;
• ставка НДС (если НДС будет включён в цену отметить галочкой «Цена включает НДС»).

На закладке «Контрагенты» указывается список контрагентов. Этот список можно заполнить автоматически по виду взаиморасчетов, указанному в шапке документа. 



На закладке «Счета-фактуры» для каждой строки документа выписывается отдельный счет-фактура. Для этого должен быть установлен флажок в графе «Выписан счет-фактура». Счета-фактуры создаются автоматически при проведении документа и фиксируются в графе «Счет-фактура». 



На закладке «Счета учета» указываются счета и аналитика для формирования бухгалтерских проводок:

• счёт доходов;
• субконто (статья затрат);
• счёт учёта НДС по реализации;
• счёт расходов.

При проведении документа формируются следующие бухгалтерские записи по каждому контрагенту.