Иногда возникает необходимость исправить уже выписанную накладную после того, как товар был куплен или продан. Инициировать корректировку может как поставщик, так и покупатель, если при оформлении исходных документов на отгрузку была замечена ошибка. Также корректировка требуется, когда сама компания в процессе приёмки обнаруживает расхождения или неточности, касающиеся количества товара.
В случае если вы проводите в учете корректировочный счет-фактуру, полученный от поставщика, необходимо сформировать документ «Корректировка поступления».
Корректировку поступления можно создать двумя способами:
- На основании документа «Поступление товаров и услуг»;
- Вручную через вкладку «Покупки и продажи» – «Покупки» – «Корректировка поступления».
На основании
Оформляем корректировку «на основании». Можно создать его прямо из поступления.
«Покупки и продажи» – «Покупки» – «Поступление товаров и услуг».
Открыв перечень покупок, находим нужную операцию, по которой было изменение. Нажимаем «Создать на основании» и выбираем «Корректировка поступления», чтобы открыть форму для заполнения документа на корректировку.
На вкладке «Товары» все данные уже внесены заранее, необходимо только указать то количество товара, которое останется после осуществления возврата. Для завершения процедуры нужно нажать «Записать и Провести» и ввести реквизиты (номер и дату) корректировочного счета-фактуры, полученного от поставщика.
Не забываем нажать «Зарегистрировать», а также проверить правильность сформированных программой проводок ДтКт.
Вручную
Оформляем вручную. Открываем вкладку «Покупки и продажи» – «Покупки» – «Корректировка поступления».
Нажимаем кнопку «Создать».
В новом документе необходимо указать документ поступления, для корректировки данных из которого он создаётся (основание).
Данные о поступлении подтягиваются автоматически из документа поступления товаров.
В строку «До» на вкладке «Товары» переносятся сведения из исходного документа, и эта строка недоступна для редактирования. Строка «После» также заполняется системой автоматически, однако остаётся открытой для внесения правок. В ней допускается изменить такие параметры, как количество товара или его стоимость. Это бывает необходимо, если цена успела поменяться за время доставки либо если в первоначальных накладных содержались ошибочные сведения.
Поскольку корректировка документов поступления влечёт за собой пересчёт взаиморасчётов с поставщиками, важно не забыть отразить соответствующие исправления и в учёте НДС.
Чтобы завершить операцию, следует «Записать и Провести», указав номер и дату корректировочного счета-фактуры, представленного поставщиком. Не забываем нажать «Зарегистрировать», а также проверить правильность сформированных программой проводок ДтКт.
Telegram-канал
Хотите узнавать о выходе обновлений 1С мгновенно? Подписывайтесь на наш Telegram-канал — все новости о релизах, исправлениях и изменениях законодательства приходят сразу на ваш телефон.